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【课程背景】

改革开放以来，三十多年时间，中国投资领域有主板、中小板、创业板三大市场，主要帮助上市公司募集资金以解决发展资金短缺，从而获得非凡的市场价值。除了上市之外，新三板的横空出世，对于中小企业来说犹如久旱逢甘霖，优质企业通过新三板募集所需的长期发展资金，改善资本结构；开拓直接融资渠道，持续地从资本市场再融资筹集资金。

【课程对象】

1（拟）上市企业董事长、总经理、董秘、财务总监等高管

2、有高新科技资质企业；

3、有了解资本市场和上市需求的企业家、创业人、股东、投资人；

4、各类金融机构（机构部、私人银行部、信贷部、风控部门等）；

5、券商（做市商）；

6、关注Pre-IPO的各类私募基金（协议转让）。

第一部分：企业IPO上市概述和流程

1. 什么是IPO？

2. 目前国内多资本市场建设的层次

3. A股与港股的上市要求

4. 企业IPO步骤和工作流程

5. 最新科创板规则的相关解读（针对考虑科创板的企业）

6. IPO过程涉及的相关中介机构及主要职责分工

7.上市保荐机构及其他中介机构如何选择

第二部分：企业IPO财务规范和解决之道

1.IPO过程中财务相关的申报文件

2.IPO财务规划

-企业持续盈利规划

-选用会计政策的规划

-资本负债结构规划

-投资与募集资金规划

-税收与政府补贴规划

-长期激励模式规划

-关联交易处理规划

-避免同业竞争规划

-企业内部控制规划

3.IPO主要财务事项规范及审计应对

    -企业会计准则体系及总体精神

-会计核算体系规范及理账并账

-收入确认

    -成本费用核算

    -资本化和费用化问题

-研发支出的会计处理

-股份支付

-税务梳理和筹划

-非经常性损益

-业务重组和企业合并

-关联交易

-同业竞争

-其他规范运作问题