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【课题背景】

大数据税收征管时代，企业的税务风险比以往更显得牵一发动全身。企业发展的不同阶段，都存在“业、财、税一体化”融合问题，本次课程基于企业从成立到注销全生命周期的重点业务事项，就企业经营全程涉及的重点税收问题展开风险排查，以帮助学员直接获取企业不同阶段重点业务事项的纳税筹划及涉税风险为导向，从而使学员即学即用，加强企业当前的税务风险控制和优化税负。

【培训收益】

1、系统掌握会计日常核算常见问题，夯实财税基本功底

2、梳理自身企业经营的涉税风险点，有利于财务人员对涉税风险进行规避

3、延伸到财务风险管理层面，为财务人员的职业晋升提供思路和方向

【培训对象】

主管会计、财务经理、财务总监

【课程大纲】

一、分析财税界当今形势（一）

1、国地税合并对企业的影响

2、国地税合并最重大的改变——税务稽查

二、分析财税界当今形势（二）

1、银行税务联合亮剑对企业的影响

2、财务人员如何自保

三、优化纳税风险必备的工作

1、业务识别准确，是化解企业纳税风险的“基本功”

2、证据管理完善，是优化纳税管理的“关键点”

3、涉税信息通畅，是提高企业税收风险管理的“通道”

四、解决纳税风险万能的“金钥匙”

1、问题分析模型（2大案例）

2、原始价值模型（1大案例）

五、企业组建形式的选择及涉税风险

1、选择不同的路，涉税大不同

2、企业组建对注册资本金的涉税风险

3、外地设立分支机构或产业链的选择

六、采购业务的财税问题及涉税风险点

1、支付个人房屋租赁服务费的财税风险

2、支付个人车辆租赁服务费的税收风险

七、销售业务的财税问题及涉税风险点

1、产品嵌有软件的财税问题

2、多种服务供存的财税问题

3、买产品赠产品的财税问题

4、消费送积分的财税问题

5、新税制下视同销售模式的选择

八、发票的涉税问题

1、企业发生超经营范围的业务到哪里开具发票

2、你知道你虚开发票了吗

3、识别和避免虚开增值税发票四个妙招

九、各种费用的不同界定与报销处理对企业纳税产生的重大影响

1、差旅费票据及涉税处理

2、劳动保护支出及福利费的涉税处理

3、业务招待费与业务宣传费的选择

十、利润分配阶段的财税问题及涉税风险点

1、未分配利润应该怎么处理

2、利润分配的相关政策

十一、注销阶段的财税问题及涉税风险点

1、不同注销形势的涉税处理

2、股东清算所得的财税问题及涉税风险

3、注销分实物的涉税处理

4、案例一

5、案例二